采购付款管理办法
第一条： 为维护公司资金与资产安全，提高采购的计划性与效率，规范采购与付款流程，根据公司实际情况，特制定本办法。
第二条： 本办法适用于公司所有办公用品，生产、研发和劳动保障等所需原材料、仪器设备的采购及款项支付，其余采购参考本办法执行。
第三条： 公司所有部门所需物资采购原则上均由各部门提出申请，由指定采购人员统一购买，其他人员一般不得自行采购。
第四条： 公司日常办公用品采购由行政部提出申请，并填写《物资采购申请单》，经保管人员核实无库存并签字确认，采购预算金额3000元以下的，由主管领导审批同意后，即可进入采购流程；采购预算金额3000元以上的，由总经理审批同意后，即可进入采购流程。
第五条： 公司所有生产、研发等所需原材料、仪器设备、耗材等采购由技术部提出申请，并填写《物资采购申请单》，经保管人员核实无库存并签字确认，采购预算金额3000元以下的，由主管领导审批同意后，即可进入采购流程；采购预算金额3000元以上的，由总经理审批同意后，即可进入采购流程。
第六条： 部门欲更新替换旧有设备或旧有物品，应先填写一份《物品报损审批表》给行政部及财务部门登记，财务部门审核确认使用年限（超出修理范围），由总经理审批。经审批后，将一份《物品报损审批表》和《物资采购申请单》一并送交采购人员。
第七条： 公司采购人员依据《物资采购申请单》标明的规格、型号、数量等进行相关物资采购，采购时综合考虑性价比，维护公司利益。通常情况下，都应签订采购合同。
1
第八条： 物资采购过程中需预付货款时，采购人员应填写《付款申请单》，并附上《物资采购申请单》、采购合同/订单/协议复印件，由主管领导、财务人员、总经理审核后，交出纳人员支付。货到需立即付款时，视同预付货款。
第九条： 货到入库后，结算货款时，采购人员应填写《付款申请单》，并附采购合同/订单/协议复印件、采购物品发票、供货商送货单、公司入库单，10000元以上采购另需附《质量检验报告》，由主管领导、财务人员、总经理审核后，交出纳人员支付。
第十条： 物资采购完成后，采购人员应及时将所采购物品建档入库，各部门使用时向仓库保管员提出申请，并填写物资领用单，由保管员建立物品出库单。
第十一条： 财务于每月初向采购人员提供《供应商往来余额一览表》，采购部门应于1-2个工作日内完成核对，并反馈给财务。
第十二条： 采购部门应通知供货商向公司出具二份盖有公章或者财务专用章的《款项往来对账函》，经财务核对无误后，加盖财务专用章，一份由采购部门交付供应商，一份交由财务存档。
第十三条： 供应商未完成向公司提供采购发票的，由公司财务出具《发票往来对账函》，加盖公司财务专用章后，由采购部门交付供应商并索回盖有供应商财务专用章的《发票往来对账函》，并交公司财务作为年度决算及对账档案备存。
第十四条： 公司对供应商应提供的发票实行台帐式管理，财务、采购部门必须分别建立《发票往来挂账登记簿》，对所有预付款逐笔进行详细登记（包括付款日期、单位、内容、金额、经手人、约定提供发票日期），待对方提供发票后，财务与采购部门及时在《发票往来挂账登记簿》中勾销。财务、采购部门每
2
月初就发票开具情况进行核对，由采购人员负责督促供应商及早开具发票。
第十五条： 采购人员为向供应商索回发票的责任人。如采购人员未及时索回发票而导致发票不能索回的，由采购人员负责到税务代开发票或自己联系开票，所需税金由采购人员自行支付。因为发票未能索回造成公司损失的，应按公司相关制度进行赔偿。
第十六条： 如采购付款时供应商约定开发票而最终不能开票的，采购必须要求供应商负责到税务代开票
第十七条： 如因客观原因，供应商不能提供发票的，采购人员应在采购付款时提前备注说明，在签订采购合同/订单/协议时，注明供应商不能开具发票，并在洽谈价格时将税金扣除，由采购人员代开发票或联系开票，上述情况下产生的开票税金由公司承担。
第十八条： 本办法解释权归公司采购部所有。
3
因篇幅问题不能全部显示，请点此查看更多更全内容