2014年西南财经大学硕士研究生考试大纲——金融学综合

《金融学综合》考试科目命题大纲

一、考试性质

《金融学综合》是2014年金融硕士（MF）专业学位研究生入学统一考试的科目之一。《金融学综合》考试要力求反映金融硕士专业学位的特点，科学、公平、准确、规范地测评考生的基本素质和综合能力，选拔具有发展潜力的优秀人才入学，为国家的经济建设培养具有良好职业道德、具有较强分析与解决实际问题能力的高层次、应用型、复合型的金融专业人才。

二、考试要求

测试考生对于与金融学和公司金融相关的基本概念、基础理论的掌握和运用能力。

三、考试内容

第一部分 金融学

一、货币与货币制度

● 货币的产生和演变

● 货币的职能

● 货币的层次和计量

● 货币制度及其演变

二、利息和利率

● 利息与利率

● 利率、到期收益率及其计算

● 利率行为与利率决定理论

● 利率的风险和期限结构理论

三、汇率与外汇市场

● 外汇市场

● 汇率的变动

● 汇率与汇率制度

● 外汇市场干预

● 国际收支

● 国际因素和货币

四、金融体系与金融市场

● 资金融通方式与金融体系

● 金融市场功能和结构

● 金融市场工具

● 金融中介机构及其类型

● 股票市场、理性预期理论和有效市场假说

五、银行经营与管理

● 银行的负债业务

● 银行的资产业务

● 银行的中间业务和表外业务

● 银行的风险特征与风险管理

● 银行业的结构与竞争

六、非银行金融机构

● 保险业

● 养老基金

● 财务公司

● 证券市场机构

● 共同基金和其它投资基金

● 金融中介机构

七、现代货币供给机制 ●

● 货币供给的决定因素

● 银行下的货币供给过程

● 基础货币的控制与货币供给模型

八、货币需求理论与货币均衡

● 货币需求理论

● 凯恩斯理论与弗里德曼理论的区别

● 货币供给与需求的均衡

● 货币与通货膨胀和通货紧缩

九、银行与货币

● 银行的产生、类型、性质和职能

● 银行业务、结构与性

● 货币工具

● 货币目标与实施策略

● 货币的传导机制

● 货币与财政

● 国际收支与货币

十、金融监管

● 金融监管的经济学分析

● 金融机构监管

● 金融市场监管

● 金融监管的国际合作—巴塞尔协议

第二部分 公司金融

一、公司金融概述

● 什么是公司金融

● 公司的目标

● 代理人问题

● 金融市场

二、财务报表分析

● 增量现金流

● 净现值

● 回收期法则

● 平均会计报酬率

● 资产负债表

● 利润表

● 现金流量表

● 比率分析与杜邦恒等式

三、长期财务计划

● 销售百分比法

● 外部融资与增长

四、折现与价值

● 货币的时间价值

● 年金与永续年金

● 贷款种类与分期偿还贷款

● 债券的估值

● 股票的估值

五、资本预算

● 投资决策方法

● NPV估计值 六、风险与收益 ● 风险与收益的度量 ● 投资组合 ● 风险：系统的和非系统的 ● 证券市场线 ● 资本资产定价模型 ● 无套利定价模型 七、资本成本 ● 权益成本 ● 债务成本和优先股成本 ● 加权平均资本成本 ● 部门与项目资本成本 ● 发行成本与加权平均资本成本八、筹集资本

● 证券的承销方式

● IPO抑价之谜

九、资本结构

● 财务杠杆效应

● MM定理（三种情形）

破产成本

啄食顺位理论

市场时机理论

十、股利与股利

现金股利与股利派发

股利起作用吗

偏爱低股利、高股利的现实因素

股票回购

拆股与反向拆股

四、考试方式与分值

本科目满分150分，其中，金融学部分为90分，公司金融部分为60分，由培养单位自行命题，全国统一考试。