我委系统2011年部门预算有关情况说明

关于我委系统2011年部门预算有关情况的说明

关于此次公布的我委系统2011年部门预算中2010年预算项目支出与2010年公布的我委系统2010年部门预算中有关内容存在的不同，说明如下：

一、关于编报格式问题

2010年公布的2010年部门预算和此次公布的2011年部门预算均是根据当年上报审议的格式公布。其中：

2010年公布的当年部门预算中，我委根据具体的财政管理工作，就项目支出列举了部分重要、金额相对较大的财政管理事务支出3292万元，对其他金额较小的项目支出518万元则未一一列举，公布的预算收支情况与报审议通过的内容一致。

此次公布的2011年部门预算是根据有关要求，完全按照报审议的内容和格式公布，其中要求对2011年和2010年的项目支出分项目逐一进行增减对比。由于机构改革，我委陆续对部分业务职能和分工进行了调整，而且，部门预算报审议的格式和要求也发生了变化，因此，在编报2011年部门预算的过程中，根据2010年部门预算的执行情况对项目支出进行了重新梳理和分类；同时，为便于比较，在填报2011年部门预算格式前后两年比较表时，依照2011年部门预算项目经费分类方法对2010年部门预算项目经费进行了重新分类，但并没有改变2010年部门预算项目支出总数和2010年部门预算总数。

二、关于编报内容问题

1

1.2011年“预决算编制业务”项目，反映用于年度预算、决算管理方面的业务支出，如部门预决算的编制、审核、批复和执行，年度市级公共财政、性基金、社会保险基金预决算草案的编制和执行等。具体调整内容是：

原2010年“预算编审业务151万元”调减制定支出28万元（调减的项目并入2011年“财政业务管理”），即为2011年部门预算比较表中2010年“预决算编制业务123万元”。

2.2011年“财政国库业务”项目，反映用于财政国库管理方面的业务支出，如实施国库集中收付制度，管理、监督和统筹调度市级财政资金，国库现金管理等。具体调整内容是：

（1）原2010年“国库管理业务488万元”调增银行账户管理支出50万元（此项因金额相对较小未在2010年部门预算中列举）；

（2）原2010年“国库管理业务488万元”调减信息化系统维护支出16万元（调减的项目并入2011年“财政业务管理”）；

调整后即为2011年部门预算比较表中2010年“财政国库业务522万元”。

3.2011年“财政业务管理”项目，反映用于采购管理、信息宣传、绩效评价、制定、专项检查等各种财政事务管理和信息化系统建设和维护等方面的支出。具体调整内容是：

（1）原2010年“会计监督检查369万元”、“绩效评价150万元”、“金财工程系统

2

建设维护506万元” 并入2011年“财政业务管理”项目；

（2）原2010年“财政资金管理383万元”中调减的制定支出33万元和专项审计支出200万元并入2011年“财政业务管理”项目；

（3）原2010年“预算编审业务151万元”中调减的制定支出28万元并入2011年“财政业务管理”项目；

（4）原2010年“国库管理业务488万元”中调减的信息化系统维护支出16万元并入2011年“财政业务管理”项目；

（5）原2010年其他未列举事务支出218万元（包括信息宣传、课题研究、设备维护等支出，因金额相对较小未在2010年部门预算中逐一列举）并入2011年“财政业务管理”项目；

调整后即为2011年部门预算比较表中2010年“财政业务管理1520万元”。

4.2011年“财政资金管理”项目，反映用于基建资金、社保资金、预算外资金、专项资金等各种财政资金管理方面的支出。

原2010年“财政资金管理383万元”调减制定支出33万元和专项审计支出200万元（调减的项目并入2011年“财政业务管理”），即为2011年部门预算比较表中2010年“财政资金管理150万元”。

5.2011年“票据业务支出”项目，反映用于全市财政票据管理方面的支出，如财政票据的印制、验收、清点、入库、保管、发放、核销、稽查等。

3

原2010年“票据管理50万元”（此项因金额相对较小未在2010年部门预算中列举）即为2011年部门预算比较表中2010年“票据业务支出50万元”。

6.2011年“罚没支出”项目，反映用于罚没物资管理方面的支出，如罚没物资接收、罚没物资保管、罚没物资出库、罚没物资运输、罚没物资监管等。

原2010年“公物仓管理305万元”即为2011年部门预算比较表中2010年“罚没支出305万元”。

7.2011年“预算准备金”项目，反映按照编制部门预算的规定，按项目经费总额提取的不指定具体用途的项目经费。

原2010年“预算准备金50万元”仅列举本级情况，全系统预算准备金共134万元（其余84万元未在2010年部门预算中列举）。

8.2011年“会计学会业务”项目，反映用于会计管理方面的支出，如全市会计从业资格考试、全市（初、中、高级）会计专业技术资格考试等。会计学会经费实行收支两条线管理，收入所得除按规定上缴外全部用于规定项目。收费收入纳入预算管理，支出也相应纳入预算管理，列入市财政委系统部门预算。

原2010年“会计学会业务0万元”即为2011年部门预算比较表中2010年“会计学会业务0万元”。

9.2011年“其他专项”项目，反映除上述项目以外其他事务方面的支出。

原2010年部门预算未列举的项目支出116万元归于此项目中，即为2011年部门预

4

算比较表中2010年“其他专项116万元”。

三、关于编报改革问题

从近年部门预算报审议和主动公开的公众反应情况来看，部门预算的编报更科学更易懂是各部门下一步的工作重点。为此，我委将根据执行情况对部门预算的编报体系、特别是项目的分类和确定进行重新梳理和设置，在项目合理、内容清晰的前提下，既保证项目的稳定可比性，又保证项目的前瞻可变性。

5