金融实务 商业银仟妇何加强信用风险管理 口张力 朱林 蔡平 』ｌ上用风险是商业银行面临的最主要的 留在资产负债指标管理和头寸匹配管理的 产品来转移信用风险。随着金融业对外开 Ｉｌ＝＝Ｉ风险之一在当前情况下，关注次贷 水平上，风险测量统计工作还未能实现制 放步伐的加快，金融风险的管理问题日益 ，危机的进一步影响．重视监视银行的资产 度化和科学化。 质量，防止银行呆账坏账的大量出现，加强 突出，通过发展信用衍生品市场来对信用 （五）银行风险管理人才匮乏，信贷人 风险进行转移将是今后的发展趋势。信用 银行的信用风险管理至关重要。 一员综合素质不高。在我国商业银行中，信贷 衍生品的谨慎使用可以改变信用风险管理 员对贷款的发放享有表决权，但由于缺乏 的传统理念。使得人们完全可以运用市场 、我国商业银行信用风险管理现状 有效的激励机制，使得信贷员工作的风险 对冲的办法来控制信用变动给有关交易者 与回报难以平衡，致使很多高学历的人才 带来损失的可能性。 （二）从商业银行自身看 １．完善内控机制，建立健全风险管理组 （一）金融市场发育不规范，银行信用 不愿从事这一工作．间接造成信贷人员素 风险集中。一方面，企业融资渠道狭窄，在 质低下，风险意识淡薄，进而使抵押物估价 直接融资受限的情况下．只好转向银行贷 过高、决策失误甚至降低借贷标准等现象 织架构。构建专业化、全员、全过程、全范围和 款；另一方面，居民大量资金以存款储蓄形 时有发生，造成信贷损失。我国商业银行现 全新方法的风险管理组织架构。其中，内部审 式涌人银行，对借款人的软债权和对存款 代企业制度尚未真正建立，往往重贷轻管， 计要通过提供鉴证和咨询服务来增加组织的 人的硬债务使得银行成为信用风险的聚集 由于贷前调查不细致、贷中执行不到位、贷 价值，提高风险管理的效率和效果。 地，并只能被动地接受，加大了信用风险管 后监督不得力而最终形成风险。 理的难度。 （二）贷款资金趋向长期化与集中化。 ２．科学开展风险评估工作。提高风险 测量水平。信用风险评估工作要求银行的 二、商业银行如何加强信用风险管理 信贷人员具备准确识别借款人风险的能 力，为客户评定出统一且准确的信用等级。 （一）从国家宏观层面看 我国商业银行的贷款大多集中在房地产或 其它大型基础设施投资项目上，且数额巨 银行应建立独立的内部评级部门．确立风 大。而贷款资金长期化将导致银行资产的 １．加强宏观调控，出台相关政策。加 险管理标准、 信息披露制度、评级认定程 流动性降低，信贷资金周转速度减慢。一旦 强窗口指导。增强政策刚性．严控银行信贷 序．借助专业评级公司的技术力量。以调整 降低银行体系的货币创造能力。证监 银行的信贷政策．更加合理地确定资产结 累积的信用风险暴露出来，势必会造成严 扩张．重的信贷损失．对银行的长远发展极为不 会要协同各有关部门制定出有利于整体法 构，增加风险预测的准确性。应充分借鉴国 利。 律环境建设的相关制度。建立信用担保机 外先进的技术经验．根据不同的评价对象 险度量方法和模型 ３．提高风险管理水平，规范绩效考核， 加强对二级市场的宏观调控、协调与有 和评价目的。选取适合实际情况的信用风 （三）基础信用数据库有待充实．内部 制．评级对象不全面。我国个人信用制度不健 效监管。 全，信用数据的分布较为广泛且缺乏有效 ２．规范社会信用管理体系，创建并完 的流动和公开。企业信用缺失现象严重，金 善信用数据库。一是建立健全有关社会信 切实加强贷后检查。银行要对各个岗位责任 推进信用文化建设。为居民 人的主要责任进行量化。融生态环境欠佳，企业贷款违约现象屡见 用的法律体系，把贷后检查的要求 不鲜。大多数银行只对客户进行信用评级， 确定唯一的社会保障代码。建立个人信息 作为各级行管理人员的职责。把执行落实情 未对贷款进行必要的评级。不利于准确度 档案（包括基本信息、信用卡信息、贷款信 况列入岗位绩效考核，并与提拔、竞聘、评 量商业银行的风险敞口。 息，特别是交税记录、房产信息），并用立法 先、收入等挂钩，因工作不到位造成贷款损 失的要严厉追究责任。凡信贷从业人员以及 （四）银行管理方法较简单，内控体系 的形式确定信息的发布、使用和保密范围；不健全。我国商业银行普遍使用贷款审查 二是加强政府主管部门对征信和信用评级 与贷款业务有关的人员（包括退休、退职人 退职、退休前，信贷部门必须 的标准化和贷款对象分散化来进行传统的 行业的监管，发挥该行业协会的自律和协 员），在其调动、信用风险管理．但是其控制信用风险的能 调作用，为社会信用管理体系的发展创造 首先查清其责任，形成书面材料，并向稽核、 力往往会因为投资分散化机会较少而受到 良好的宏观环境。 人事部门各发送一份以备查。 （作者单位：农业银行南京城北支行） 限制。同时，我国商业银行的量化管理还停 ３．加快金融创新。谨慎利用信用衍生 现代金融２０１０年第６期总第３２８期 ２５