岗位廉政风险点及防控措施登记表

附件4

岗位廉政风险点及防控措施登记表

单位（盖章）：计划财务处

单位（部门）负责人签字：

姓名 王宏宇 单位 计划财务处 职务 处长 主要工作 职 权 风险类序号 别 1、依据学校赋予的职能，具有部门管理和相关业务管理的职权； 2、依据“一岗双责”的要求，具有在部门内部开展政治思想教育的职权； 3、依据国家财经法规、上级和学校的相关制度，行使预算编制、资金支付、经费报销审核、税费缴纳和收费管理等职权。 风险等级 风险点 风险表现 自评 审定 防控措施 1、对原始凭证审核不严格，出现原始凭证不真1、公用经费报销审核 实、不合法风险； 2、记账凭证审核不严格，出现记账信息不准确，造成会计报表数据不准确风险。 1 岗位职责风险 2、科研经费报销审核 1、对原始凭证审核不严格，出现原始凭证不真实、不合法风险； 2、记账凭证审核不严格，出现记账信息不准确，造成会计报表数据不准确风险。 3、资金支付 1、对重大资金支付没有及时提出建议，导致学校资金链断裂的风险； 1页

中 高 中 1、严格执行《会计法》、《高等学校会计制度》和《高等学校财务制度》； 2、严格执行《辽宁石油化工大学差旅费管理办法》、《辽中 宁石油化工大学公务接待费费管理办法》等制度； 3、严格执行学校预算，严禁超预算支出； 4、加强各类经费支出的日常复核工作。 高 1、严格执行国家、科技部关于科研经费管理的有关规定； 2、严格执行《辽宁石油化工大学科研经费管理办法》。 中 严格执行《辽宁石油化工大学资金使用管理制度》 如有你有帮助，请购买下载，谢谢！ 2、资金拨付审批手续不全，资金支付划拨不及时，影响财政资金的效用。 1、代扣个人所得税，未按税法纳税； 2、未按个人所得税法规定对工资外收入扣税； 低 3、营业税及其附加的计算和缴纳不及时、准确； 4、增值税的计算、抵扣和缴纳不及时、准确。 1.预算编制不全面、不完整，对收入、支出预计不合理风险； 2.预算编制内容不够细化的风险； 5、预算管理 3.用款计划申报脱离实际，影响国库支付进度的风险； 4.对预算执行严肃性认识不够，存在有预算不执行，超预算执行和无预算执行的风险。 1、未严格按照国家、省、学校有关文件规定做6、收费管理 到应收尽收； 2、未严格执行“收支两条线”政策管理收入； 3、收取现金不及时交存银行、不及时入账； 1、预算指标调整 2 业务流程风险 2、基建工程款支付 支付基建工程款手续不完备 中 中 严格审核基建工程款支付手续，手续不完备不得付款。 1、调整指标手续不完备，先调整后补办手续； 2、补办审批手续不及时，或时间长不补办。 低 中 1、认真执行《辽宁石油化工大学学费、住宿费收缴管理办法》； 中 2、和《关于进一步规范学校收费管理的暂行规定》，做到应收尽收。 严格审核预算经费指标单据。手续完备再办理，严格执行正常业务流程。 中 1、认真学习并严格执行《中华人民共和国预算法》，提高预算编制质量； 中 2、严格执行学校预算，杜绝有预算不执行，无预算和超预算的情形； 3、实施项目绩效考核。 1、严格执行《中华人民共和国个人所得税法》，及时进行个人所得税的代扣代缴； 2、对年终一次性奖金进行纳税筹划、合理避税，避免多低 发少得。 3、严格执行《中华人民共和国营业税法》 4、严格执行《中华人民共和国增值税暂行条例》 4、税费缴纳 低 2页

如有你有帮助，请购买下载，谢谢！ 3、大修工程款支付 支付大修工程款手续不完备 1、不能加强制度建设； 2、不能及时发现制度本身存在的问题； 1、制度建设 3、发现问题后不能及时修改、完善和补充，造成制度本身缺乏时效性、没有约束力； 4、在制度订立中缺乏科学态度，以致造成制3 制度机制风险 2、廉政建设 3、制度落实 度不科学、不严谨。 落实党风廉政责任制不够，廉洁自律要求不严 1、不按制度开展工作； 2、不按制度规范自己的行为。 对已订立的制度监督检查不够，可能导致制度不能得有到效落实。 因人际关系导致不能报销却给予报销的风险 因人际关系导致评标过程中，存在主观分数不准确的风险 高 高 高 提高思想认识，从严要求自己 高 认真贯彻执行有关规定 1、加强对规章制度执行情况的监督检查；2、追究违反规章制度的相关人员责任。 中 中 1、根据工作需要，定期完善各项规章制度； 2、逐步实现按制度办事的行为规范。 中 中 严格审核大修工程款支付手续，手续不完备不得付款。 4、监督检查 中 中 4 外部环境风险 1、报销审核 中 1、坚持原则、实事求是、遵守规章制度； 中 2、以身作则、严格自律，抵制外界干扰、抵制诱惑的能力。 中 1、实名评标； 2、自觉接组织和群众的监督。 2、评标工作

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