产品借用管理制度

一、目的

为了加强产品管理，提高资源利用效率，规范日常产品借用行为，降低资产使用风险，特制定本制度。 二、适用范围

本制度用于为了公司经营业务和业务部门合理需求，所发生的产品借用行为。 三、部门职责 1）财务部

核算产品成本价值及占用成本； 2）物质保障部

登记和办理产品借用/归还手续； 按季度对借用产品进行归类汇总； 3)质量部

对归还的产品进行检验； 4）借用部门

对审批后的客户借用产品，安排装箱或办理发货； 与客户做好产品归还的跟进/提醒工作； 收回归还的产品交质量部检验。 四、借用产品管理规定

1、相关人员根据商机、客户需求等业务需要申请办理客户借用产品申请，并如实填写提交《借用产品申请单》。 2、借用审批流程

1）借用时间在30天内且借用产品库存价在5万元（含）以下，由部门经理审批后生效；

2）借用时间在30天小于90天或借用产品库存价在5-10万元（含）以下，由副总审批后生效；

3）借用时间在大于90天或借用产品库存价在10万元（含）以上，必须由总经理审批后生效；

4）到期不能按时归还的产品，市场人员根据业务需要，提前到库房办理续借手续。 3、借用产品出库

借用人提交物资保障部经审批后的借用申请单，物资保障部办理手续，申请单由物资保障部归口管理。 4、借用产品归还

归还借用的产品，借用人交质量部检验产品功能、软、硬件及外观。

1）合格：质量部填写《借用产品申请单》归还后的信息内容，物资保障部办理归还手续； 2）不合格：若有元器件或结构件的更换，需由借用人员提出采购或外协加工的申请，按下标准经相关领导批准后执行，

a) 器件或结构件价格在100-200元（含）以下，由部门经理审批后生效； b）器件或结构件价格在200-1000元（含）以下，由副总审批后生效； c）器件或结构件价格在1000元（含）以上，必须由总经理审批后生效；

借用人员将借用的产品交由质量部，质量部指定相关部门人员协作配合完成测试及结构件的替换，经检验合格后，检验人员在《借用产品申请单》上签字确认后物资保障部方可办理归还手续。 5、借用产品转销售处理

借用产品转为销售，市场人员与客户签订合同，同时将库房的《借用产品申请单》转为出库单，办理出库手续。 五、客户借用产品损坏、丢失处理

对于客户借用产品丢失、损坏坏，市场部落实责任，明确赔偿金额，报请公司相关领导审批后进行赔偿处理。

1、借用产品赔偿金额由客户赔偿，市场部可转为销售合同处理，赔偿金额计入合同收入，相关资产损失计入合同成本。

2、借用产品的赔偿金额无法落实客户赔偿，赔偿金额将作为相关市场人员的费用，计入当年销售费用。

借用产品申请单

申请部门 借用单位 联 系 人 期望借用日期 产品名称 型 号 申 请 人 联系电话 预计归还日期 产品价格 借用原因 部门经理审批 批 准 产品归还后的信息 归还日期 外观检查 功能符合性 处理意见 部门经理审批 签字： 批 准 检 验 库房管理员 1、 器件或结构件价格在100-200元（含），成品借用时间在30天内且借用产品库存价在5万元（含）以下，由部门经理审批后生效； 备注 2、 器件或结构件价格在200-1000元（含），借用时间在30天小于90天或借用产品库存价在5-10万元（含），由副总审批后生效； 3、 器件或结构件价格在1000元以上，借用时间在大于90天或借用产品库存价在10万元以上，必须由总经理审批后生效；