我国商业银行反洗钱问题透析

我国商业银行反洗钱问题透析

崔 美 张丽丽①

（辽东学院，辽宁丹东 118001）

摘 要：洗钱犯罪活动已经引起我国的高度重视。有效打击和控制洗钱犯罪活动对我国经济发展和社会稳定有着重要的现实意义。而商业银行处于反洗钱工作的第一线，发挥着主力军的作用。尽快解决我国商业银行在反洗钱工作中存在的问题，成为我国加强反洗钱工作的当务之急。

关键词：商业银行；反洗钱；突出问题；解决策略

中图分类号：F830.33 文献标识码：A 文章编号：1672—8572（2005）05—0065—04 近年来中国洗钱活动日益增多，数额也不断上涨，洗钱犯罪的触角无所不及，手段无所不用。源源不断的黑钱赃款经过有组织有计划的清洗后披上了合法的外衣，融入并腐蚀健康的国民经济体系。据估计，我国每年洗钱的数额有2000亿元人民币左右。洗钱既减少国家税收，又影响外汇储备，长此下去必将会危及中国金融的安全，甚至会成为金融危机的根源。因此，有效打击和控制洗钱犯罪活动对我国经济发展和社会稳定有着重要的现实意义。由于不法收入的存在形式主要是现金或银行存款，所以犯罪分子必然要利用商业银行通过账户转移、现金存取等方式，将脏钱清洗干净。从洗钱犯罪活动过程可以看出，现代商业银行已成为洗钱的主渠道。因此，充分发挥商业银行反洗钱的主力军作用，构筑坚实的反洗钱防线，是有效预防、控制和打击洗钱犯罪活动的关键所在。

一、当前商业银行反洗钱工作存在的突出问题

虽然从2001年起，我国银行业关于反洗钱工作的机构和法律体系已基本建立，但是，我国商业银行参与反洗钱工作毕竟处于起步阶段，基层行、处在工作开展中仍然面临一些观念、法律、技术、机制、管理等方面的难题，亟待研究解决。

（一）反洗钱与商业银行追求利润最大化的经营目标相悖，影响了商业银行反洗钱的积极性

首先，反洗钱体系的建立需要商业银行投入较大的成本，但并不直接创造经济效益，与银行所追求的利润最大化目标相悖，从而使银行对反洗钱工作缺乏动力。其次，商业银行之间存款业务的竞争日趋激烈，强化反洗钱可能造成市场、客户和存款的流失，不符合商业银行存款立行、效益为先的经营理念，故对反洗钱缺乏积极性。三是责权利不统一。反洗钱不仅会增加一线员工的工作量，而且若对洗钱行为判断不准，工作人员还要承担一定的责任，工作压力加大；同时对反洗钱工作有成效的商业银行及其员工的奖励问题无任何规定，银行担心干得越多，成本越高，以至对反洗钱工作产生抵触情绪。因此，从商业角度来说，商业银行的逐利性与避险性，决定了他们在洗钱与反洗钱之间的暧昧态度，在这种情况下，“不作为”就成为他们最好的选择。

（二）商业银行反洗钱缺乏法律保障

虽然中国人民银行在2003年1月连续颁布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》等三项法规，原有的《现金管理

收稿日期：2005—06—15

作者简介：崔美（1955—），女，黑龙江阿城人，教授。主要研究方向：金融学。

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暂行条例》、《个人存款账户实名制规定》、《银行账户管理办法》、《境内外汇账户管理规定》、《境外外汇账户管理规定》、《大额现金支付登记备案规定》等行政法规或规章也构成了我国商业银行反洗钱立法的基本框架。但总的说来，我国商业银行反洗钱立法还处在初级阶段，立法尚缺乏系统性，主要是一些法律层次较低的行政法规、部门规章等，其法律效力与商业银行所承担的反洗钱任务极不相称，很难发挥其预期作用。法律效力相对较高的《商业银行法》却没有关于反洗钱的规定。而且现行的一些规章也远远不能适应反洗钱的要求，典型的如1988年颁布的现在仍在实行的《现金管理暂行条例》，其中很多关于现金使用的规定已过时，这样势必使商业银行进行反洗钱工作缺乏充分的法律保障。

（三）商业银行反洗钱缺乏与相关部门的合作机制

洗钱犯罪由于其复杂性、专业性和犯罪手段的多样化、隐蔽性以及其国际化犯罪的发展趋向，决定了反洗钱工作是一项社会系统工程，决非商业银行一家之力所能及，必须由相关行业、部门通力合作，才能有效地防范和打击洗钱犯罪活动。目前，我国商业银行还没有和有关部门如司法、财政、税务、工商、海关等形成有效的反洗钱合作机制，反洗钱工作的社会协调机制十分缺乏。

（四）商业银行内部反洗钱体系亟待完善

首先，商业银行的反洗钱内控制度较为欠缺，使反洗钱工作失去了操作规范。其次，反洗钱报表统计手工操作，与商业银行业务操作、会计处理相分离，使反洗钱统计人员缺乏对客户背景和可疑支付交易背景的了解，信息采集难度加大，情报交流渠道不畅。三是商业银行营业网点的临柜人员反洗钱专业技能参差不齐，对相关报告标准和识别标准理解不透，报告的流转程序不清，成为反洗钱工作的瓶颈制约。

（五）商业银行反洗钱技术水平落后，影响了反洗钱工作质量

商业银行反洗钱工作的重点是监测可疑资金的异常支付。当前，金融业日益现代化的技术使世界资本的巨额流通成为可能，同时也为洗钱提供了便利。网络银行、电子货币、电子交易等全新的金融产品出现以后，洗钱犯罪可以直接通过互联网络、“智能卡”等进行电子货币交易，甚至连面对面的交换，也可不留任何记录的痕迹。虽然我国网上银行业务刚刚兴起、规模不大，但是对网上交易双方身份的真实性、交易数据传输安全性、数据保存的完整性以及如何通过机器自动识别可疑交易特征或利用计算机技术快速检索、捕获洗钱犯罪活动情报等等都存在许多技术问题亟待解决。相对于先进的犯罪手段而言，我国商业银行反洗钱缺乏有效的技术监测手段，对资金支付和转账交易进行预警、监测和跟踪的能力非常低，资信咨询系统不健全，对大额和可疑交易监测缺少应有的技术支撑，难以对客户进行深入、全面的了解。同时商业银行还缺少一条防止利用互联网洗钱的有效途径。

（六）商业银行反洗钱专业人才奇缺

对于我国的商业银行来说，反洗钱是一项崭新的工作和陌生的领域，实践经验较少，系统培训教育跟不上。因而目前商业银行的工作人员既没有对反洗钱法规进行系统的学习，也没有进行针对性的培训，特别是基层银行从业人员政策业务水平不高，普遍缺乏反洗钱意识和反洗钱专业知识，对可疑交易的识别分析能力有限，分析结果差异很大，与反洗钱工作要求差距较大。其职业道德水平和业务素质都有待进一步的提高。

二、当前商业银行加强反洗钱工作的策略选择（一）商业银行要树立正确的反洗钱观念

商业银行进行反洗钱工作在一定程度会影响其短期利益，但从长远来看，反洗钱会有助于商业银行树立良好的公众形象，打击反洗钱，消除了金融危机的隐患，也符合商业银行长远发展的利益。因此，商业银行应从维护金融稳定，防范银行系统风险的高度，充分认识反洗钱的重要性，采取有效措施，积极开展反洗钱工作。要正确认识反洗钱与业务发展的关系，把反洗钱作为树立银行信誉的契机，认真抓好反洗钱工作。

（二）完善反洗钱法律法规，为商业银行反洗钱提供法律保障—66—

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反洗钱工作开展较好的国家，一般都有专门的反洗钱法律，如美国的《反洗钱法》、日本的《反洗钱法》、瑞士的《反洗钱诈骗法》等。所以我国应结合实际，对《刑法》中关于洗钱罪的条文予以整合，扩充内容，拟定专门的《反洗钱法》。在这部法中应明确我国商业银行在反洗钱体系中的地位、任务、职能及其在反洗钱工作中的责任和义务；修订《商业银行法》，增加有关反洗钱的条款；修订有关不合时宜的法规、规章，如《现金管理暂行条例》，使其适应实际工作的需要，以便形成以反洗钱法为核心，以《商业银行法》和“一规两法”为主体、其它行政法规、规章为补充的多层次、完善的反洗钱法律法规体系，为商业银行反洗钱提供充足的法律保障。

（三）商业银行要切实构筑有效的社会反洗钱协调机制

商业银行要尽快建立与社会各部门之间的交流、协调和沟通机制，因为反洗钱作为一项社会系统工程，需要众多相关部门的密切协作与配合，共筑反洗钱防线。商业银行要建立定期通报制度，与本地公安、司法、工商等部门保持经常联系，沟通思想，交流经验，统一协调、讨论、研究和制定反洗钱的战略和政策，磋商有关反洗钱工作的重大和疑难问题，形成强有力的多层次、多渠道的部门分工合作的反洗钱机制。并定期向地方党政领导上报反洗钱工作情况，争得他们的理解和支持。同时，还要依法协助、配合司法机关和行政执法机关打击洗钱活动，并依照法律、行政法规等有关规定协助司法机关、海关、税务等部门查询、冻结、扣划可疑客户存款。

（四）商业银行要建立健全反洗钱内控管理制度

商业银行应该完善反洗钱内控制度，内部应当设立专门的反洗钱机构，完善反洗钱的组织体系，合理分工，明确责任，理顺各职能部门的关系，对各职能部门的职责、权利和义务进行细分，充分发挥各业务部门的优势，并按照分级管理的原则配备专职反洗钱工作人员，定期组织反洗钱培训；要进一步完善反洗钱的内部规章体系，尽快制定统一的、切实可行的反洗钱操作细则，对具体的条款尽可能细化，以利于基层行处在执行规章过程中能准确把握政策尺度，提高工作质量；要整合内部规章和操作流程，加强部门协作，建立事中控制与事后监督相结合的防范体系；要引入利益机制，改变目前反洗钱的成本和收益失衡的现状，充分调动各行处的积极性，要对反洗钱卓有成效的行处予以一定的奖励，对防范和打击洗钱犯罪有功的个人也要予以一定的物质和精神奖励。反洗钱工作要与存款实名制、银行账户管理、大额现金管理、支付结算管理、信贷登记咨询管理以及外汇账户管理、外债登记、进出口外汇核销等紧密结合，实现信息共享，形成部门联动机制。

（五）商业银行应加强对日常业务的管理，堵住洗钱犯罪漏洞

商业银行在反洗钱工作中应抓好以下几个重点。1.要坚持客户实名制，确实履行“了解客户义务”。商业银行坚持客户实名制是反洗钱的基本措施，是防止、打击洗钱犯罪行为的一个十分重要的环节。因此，商业银行必须建立存款人信息数据档案，保存银行结算账户存款人的信息资料，要采取措施确保对客户真实身份的识别，无论什么时候都要坚持客户实名制的原则。2.严格遵守“一规两法”，正确识别、及时报告、认真保存大额交易和可疑交易的记录。3.正确处理“保密”问题。在客户合法经营情况下，商业银行有义务为客户保守商业秘密。但是，客户有大额可疑交易时，商业银行必须按照《金融机构反洗钱规定》向有关部门报告。金融机构必须保守反洗钱工作秘密，不得将反洗钱信息泄露给客户或其他人员。4.加强银行账户管理和大额现金存取管理。商业银行应当严格按照大额现金支付管理要求，对大额现金存取进行管理，做好大额现金存取的审批、登记和备案；严格按照银行结算账户管理要求，办理结算业务。

（六）提升商业银行反洗钱技术水平

尽快提高商业银行反洗钱的技术水平是充分发挥商业银行反洗钱主力军作用的关键。当务之急要做好以下几项技术工作。一是应加快本外币收付系统建设，统一银行本外币账户管理系统，在此基础上开发信息智能化交易监测系统，与银行业务系统链接，免费在各基层银行安装，建立银行大额可疑资金监控平台，全面提升数据电子化自动处理的程度。二是充分利用计算机技术建立跨系统的，由中国人民银行统一

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进行监管的数据库，提高数据甄别和分析的高科技和智能化程度，这样可随时调用该数据库的资料，分析、研究和整理金融机构及其监管部门报送的大额可疑交易，利用计算机系统找出任何看似毫无联系的工商企业与银行账户之间的内在联系或洗钱线索，对有犯罪嫌疑的向公安、司法部门报告。三是建立分层次和中心区域的大额可疑资金交易汇集分析系统，各基层商业银行结合自身业务的特点，利用该系统对每天发生的大额交易信息进行筛选和按规定方式报送，自动设置预警功能。四是改进现有的数据汇总分析软件，使分析结果对实施进一步核查和打击洗钱犯罪更具指导和导向意义。

（七）加强反洗钱培训，切实提高银行员工反洗钱的自觉性和业务水平

商业银行要深入开展反洗钱业务培训和宣传教育，提高员工开展反洗钱工作的自觉性、主动性，使基层银行的员工充分意识到“洗钱”的社会危害性以及反洗钱工作与银行业务的健康发展息息相关，特别是要使重点岗位的业务人员具有高度的反洗钱意识和熟练的反洗钱技能，才能确保反洗钱工作的质量和效率。通过不断培训，使一线员工真正掌握多种可疑交易的特征，掌握有关反洗钱操作程序、可疑资金的识别和分析以及发现和处理可疑交易的措施办法，增强对洗钱犯罪活动的识别能力和敏感性，切实提高员工反洗钱的业务技能；熟悉有关反洗钱的法律、行政法规和规章，使员工充分了解、掌握反洗钱工作的义务、责任和必须坚持的原则，增强员工反洗钱的责任心，尽快培养一支我国反洗钱工作的专家队伍，切实有效地防范洗钱犯罪在银行发生，保障金融资产的安全。

参考文献：

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（责任编辑：孔 欣）

OntheAnti-money-launderingProbleminCommercialBanksinChina

CUIMei ZHANGLi-li

（Liao%o&’(&i)*+,i-.，/a&%o&’118003，01i&a）

Abstract：Chinahaspaidhighlyattentiantomoneylaundering.Ithaspracticalsignificanceforeconomicde-velopmentandsocialstabilitytostrikeandcontrolmoneylaundering.Commercialbanks，beingatthefrontierofanti-money-laundering，playanimportantrole.Itisurgenttosolvetheproblemsintheworkofanti-money-launderingincommercialbanks.

Keywords：commercialbank；anti-money-laundering；outstandingproblem；problem-solvingstrategy.

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