工程款结算管理制度

宁波经济技术开发区天人房地产开发有限公司

工程款结算管理制度

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工 程 款 结 算 管 理 制 度

第一条 为规范公司各项工程款结算行为，保证公司工程项目质量，严格控制公司工程建设成本，根据公司实际，特制定本制度。

第二条 本制度所称的公司工程款主要是指：

1、前期工程款：包括规范、设计、可行性研究费以及水文地质勘察、测绘、场地平整费等；

2、基础设施费：包括项目开发过程中发生的供水、供电、供气、排污、排洪、通讯、绿化、环卫设施以及道路等基础设施费；

3、建筑安装工程费：包括项目开发过程中按工程施工图施工所发生的建筑安装费、装璜费以及设备材料费。

第三条 工程款支出实行预算制，各用款部门应按月编报用款计划，提供计划用款的依据或用途。各用款部门应在每月25日前将下月用款报财务部，由财务部负责审核并汇总，报总经理和上级公司批准后执行。

对未列入月度资金预算计划需增加的工程款支出，用款部门应说明理由，追加月度预算，经财务财务部负责人审查，报总经理批准后执行。

第四条 各项工程款支付，按照公司部门职责范围，应先由经办部门对施工（包括设计或监理，下同）单位提交的项目工程款结算资料和金额进行审核，并提出付款申请，然后送相关职能部门复核会签，经分管领导和财务部负责人审查，报公司总经理审批同意后，向财务部办理付款手续。

第五条 各项工程款支出必须严格按照合同规定，合同中没有明确的工程款不得支出。

第六条 设计勘察费，应按合同规定对双方提供的设计勘察基础资料、设计文件，概预算的时间、设计质量要求及其他协作条件等条

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款进行审核验收后结算。

第七条 建筑安装工程款，应以施工图纸及说明书，国家公布的施工验收规范和质量检验标准以及合同规定条款为依据进行审核验收后结算。

建筑安装工程完工决算，按规定须经有关部门审核，提供质量证明文件、决算审核意见和验收报告书。

第八条 设备材料款，应按设备材料的数量、国家有关规定和标准，或合同约定的条款进行审核验收后结算。

第九条 各部门或环节的经办人员应依照合同和有关规定，对施工单位提交的结算（成果）资料和金额进行审核或复查，并加具审查意见。对结算（成果）资料提供不全或未按规定提供结算（成果）资料以及结算金额不符的不得办理付款手续。

第十条 根据合同或工程进度支付建筑安装工程款时，

应扣除公司提供的甲供材料款，并附双方确认的甲供材料供应清单。

第十一条 财务部应严格审核工程付款审批手续和工程单位出具的发票，对审批手续不齐全或出具的发票不符合规定的，其工程款一律不得支付。

财务部对审核无误的工程款应在规定的期限内予以支付,并定期或不定期与公司相关职能部门核对已付工程款项情况。

对于境外付款，由财务部负责向当地国税、地税部门办理完税证明，并办理购汇支付。

第十二条 各项工程款支付后，经办部门应将工程单位提供的原始资料按公司《档案管理制度》规定进行保管或归档。

附：各类工程款结算流程图

场地平通费结算流程图

施工单位提交工程结算(成果)资料 3 宁波经济技术开发区天人房地产开发有限公司 工程款结算管理制度

工程部填写“工程项目（场地平通费）”结算申请表，并加具审查意见 前期部根据合同复核结算(成果)资料及费用金额，加具复核意见 备案 分管领导、财务部负责人审核意见 公司总经理审批意见 工程单位按双方共同确认的费用开具发票 财务部办理付款手续 工程部将结算(成果)资料进行保管或归档

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监理费结算流程图

监理单位提交监理结算申请或成果资料

工程部填写“工程项目（监理费）” 结算申请表，并加具审查意见 技术部根据合同复核结算(成果)资料备案 及费用金额，并加具复核意见 分管领导、财务部负责人审核意见 公司总经理审批意见 上级公司审批意见（根据权限确定） 监理单位按双方共同确认的监理费开具发票 财务部办理付款手续

工程部将结算(成果 )资料进行保管或归档

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建筑装璜工程款结算流程图

施工单位提交工程款结算(成果)资料 监理单位审查并加具审查意见 审计单位审核意见 工程部填写“工程项目（建筑安装费）”结算申请表，并加具复核意见 备案 预算员根据合同复核结算(成果)资料及费用金额，并加具审查意见 分管领导、财务部负责人审核意见 公司总经理审批意见 上级公司审批意见（根据权限确定） 施工单位按双方共同确认的工程款开具发票或收据 财务部办理付款手续 6 工程部将结算(成果)资料进行保管或归档 宁波经济技术开发区天人房地产开发有限公司 工程款结算管理制度

勘察费结算流程图

勘察单位提交勘察结算(成果)资料 前期部填写“工程项目（勘察费）”结算申请表，并加具审查意见 备案

分管领导、财务部负责人审核意见 公司总经理审批意见 上级公司审批意见（根据权限确定） 勘察单位按双方共同确认的勘察费开具发票 财务部办理付款手续 前期部将勘察结算(成果)资料进行保管或归档 7

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设计费结算流程图

设计单位提交设计结算 (成果)资料

前期部根据合同复核结算(成果)资料及费用金额，填写结算申请表，并加具复核意见 备案

分管领导、财务部负责人审核意见 公司总经理审批意见 上级公司审批意见（根据权限确定） 设计单位按双方共同确认设计费开具发票 财务部办理付款手续 前期部将结算(成果)资料进行保管或归档

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