文化馆项目绩效自评价报告

　　为进一步规范财政资金管理，切实提高财政资金使用效益，根据桂财绩〔20xx〕1号文件要求，我馆及时开展了财政资金自评工作，现将部门整体支出自评情况报告如下：

　　一、部门概况

　　（一）部门基本情况

　　桂东县文化馆是公益性事业单位，隶属于桂东县文化旅游广电体育局，我馆现有培训室4间、录音棚1间、多功能活动室3间、档案室1间、资料室1间、非遗展厅1间，以及演出音响设备和演出服装道具，全部零门槛免费开放，为群众享受公众文化提供便利条件。目前我馆有编制11名，其中全额事业编7名，自收自支事业编4名，现有在编在岗干部职工8人，离退休10人。主要职责：组织和辅导群众文化活动；指导乡镇、村、街道文化建设；开展群众文化艺术培训；搜集整理开发利用民族民间文化遗产；开展群众文化理论研究；面向基层提供群众文化活动。

　　（二）部门整体支出

　　20__年支出预算138.82万元，其中：基本支出85.52万元，项目支出53.3万元。（桂东县文化馆项目实际支出预算：21.3万元）由于我馆20__年12月份与桂东县文化体育服务中心单位合并，20__年1月份账目合并，20__年6月份桂东县文化馆与桂东县文化体育服务中心分开单独做账，上半年基本支出具体分不开，现把专项支出分开，我馆项目实际支出：21.3万元。

　　二、部门整体支出管理及使用情况

　　（一）基本支出

　　基本支出85.52万元，由于我馆20__年12月份与桂东县文化体育服务中心单位合并，20__年1月份账目合并，20__年6月份桂东县文化馆与桂东县文化体育服务中心分开单独做账，上半年基本支出具体分不开，实际支出为：工资福利支出33.6万元，一般商品服务支出6.6万元，主要含办公费、水电费、差旅费、会议费、办公设备购置费等机关运行经费，是为保障单位正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

　　20__年三公经费预算为3.8万元，其中：因公出国（境）费0.00万元，公务用车购置及运行费0.00万元（其中：购置费0.00万元、运行费0.00万元），公务接待费3.8万元。相比20__年降低1.06万元。

　　（二）专项资金基本情况

　　专项支出21.3万元，是单位为完成工作任务发展目标而发生的支出。其中：美术公共图书馆文化馆站免费开放专项资金（中央）10万元，美术公共图书馆文化馆站免费开放专项资金（省）7万元，非物质文化遗产3.6万元，美术、书法、摄影0.2万元，音乐、舞蹈0.5万元。在资金使用管理方面我单位严格按照有关规定国库集中支付管理、行政事业单位会计制度规定和财政下达资金的使用范围管理和使用项目经费，做到专款专用，确保资金支出的真实性、安全性、合理性。

　　（三）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

　　20__年本单位年末决算数为40.2万元，其中基本支出40.2万元（人员经费33.6万元，公用经费6.6万元），专项支出0万元。

　　（四）专项资金管理情况（包括管理制度、办法的制订及执行情况）分析。

　　1、严格遵守《会计法》和财经纪律，合理安排预算，建立和完善财务制度。

　　2、严格执行报销程序，把好票据审核关，及时付款。

　　3、增强责任意识，进一步构筑防腐拒变防线。

　　4、强化效能监察，严格责任追究。

　　5、各项开支严格执行中央《党政机关国内公务接待管理规定》及省委、省政府，市委、市政府相关规定，原则上凭公函接待，未报销香烟、高档酒水、私人会所、高消费餐饮娱乐场所等开支。

　　6、严格按照有关规定国库集中支付管理、行政单位会计制度规定和财政下达资金的使用范围管理和使用项目经费，做到专款专用，确保资金支出的真实性、安全性、合理性。

　　三、资产管理情况

　　国有资产总额：50.86万元。其中：专用设备价值41.66万元，房屋价值9.20万元，均为办公用设备购置，资产的购置按照财政规定先报财政国有资产管理部门进行资产配置申请，各相关部门股室审批后再进行购买。

　　四、部门整体支出绩效情况

　　一年来，各个项目的实施，使得社会效益显著，有利于繁荣地方经济和群众文化生活，既加快了我县公共文化事业的发展进程，又提高了广大人民群众的文化艺术水平，获得了经济效益与社会效益的双丰收，同时为我县的群众文化事业可持续发展提供了社会资本积累，社会公众满意度非常高，社会可行性良好。

　　五、存在的主要问题

　　一是专项资金拨付不及时，资金使用与专项工作运行时间不对口，凸显出账目不规范，专业人才的`配备不足等等，这些都制约着我单位工作的进一步开展。

　　二是财政预算安排单项工作经费不足，难于足额保障开展专项工作。

　　三是报账支出额度不够，造成专项资金报账不及时，导致专项资金结余并收取而不能支付。

　　六、改进措施和有关建议

　　1、加强与上级相关部门的联系，向上积极争取资金，增加每月的报账支出额度，尽早取得资金的拨付，保障项目资金的投入进度，发挥资金的使用效益。希望能增加我单位专项工作经费及专业人员培训安排。在以后的工作中，将进一步加强财政资金管理，节约财政资金，保证国有资金使用有序、到位，最大限度提高资金的使用效率。

　　2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。