兴业银行风险管理的现状及策略研究

兴业银⾏风险管理的现状及策略研究

摘要：商业银⾏是社会经济中枢，其⾼负债、⾼风险特点决定了风险管理的重要性，也是各⼤商业银⾏发展和⽣存的基础，商业银⾏风险管理现状和策略⼀直是理论界、⾦融界和⼴⼤⼈民群众关⼼的话题之⼀。最近⼏年许多银⾏都发⽣了⾦融风险要案、⼤案，从中体现出我国商业银⾏的风险管理⽅法和技术⼗分落后，也体现了在风险管理意识⽅⾯的薄弱性。本⽂以兴业银⾏为例，对其风险管理的现状和策略进⾏研究和分析，旨在提升我国各⼤商业银⾏的风险管理效率。关键词：兴业银⾏；风险管理；现状；策略

Abstract:Commercial Banks is the social and economic center, its high debt, high-risk characteristics decide the importanceof risk management, is also the major development and survival of commercial Banks, commercial Banks risk managementpresent situation and strategy has always been the theoretical circle, the finance and the people concerned about one of thetopics. In recent years, many Banks have taken place in the financial risk of major cases, cases, from which reflects ourcountry commercial bank risk management methods and technology is very poor, also reflected in the field of risk

management consciousness weak sex. This article in societe generale, for example, to its risk management research andanalysis on the present situation and strategy, to promote our country each big commercial bank risk management efficiency.Key words: Societe generale; Risk management; The status quo. strategy⽬录1、绪论 (4)1.1 研究背景 (4)1.2 研究意义 (4)1.3 研究内容及⽅法 (4)2、风险管理理论分析 (5)2.1 银⾏风险的特点 (5)2.2 风险管理的⽬标和原则 (5)2.3 风险管理种类 (6)2.3.1 信⽤风险管理 (6)2.3.2 流动性风险管理 (6)2.3.3 市场风险管理 (6)2.3.4 系统性风险管理 (6)

3、兴业银⾏风险管理现状分析 (7)3.1 兴业银⾏简介 (7)3.1.1 兴业银⾏概况 (7)3.1.2 兴业银⾏理念及历程 (7)3.2 兴业银⾏风险管理策略 (7)3.2.1 经营风险的表现 (7)

3.2.2 正确认识经营风险控制建⽴正确的风险管理意识 (8)3.2.3 建⽴有效的风险管理机制 (8)3.2.4 创新中间业务降低经营风险 (8)3.3 信⽤风险的计量和识别 (8)

3.4 风险管理过程 (9)

4、兴业银⾏风险管理的成功经验及问题分析 (10)4.1 兴业银⾏风险管理成功经验 (10)4.2 兴业银⾏风险管理存在的问题分析 (11)4.2.1 风险管理理念与认识⽅⾯存在问题 (11)4.2.2 风险管理体系构建不完善 (11)4.2.3 内部管理控制机制不健全 (12)

4.2.4 风险管理⽅法和技术有待进⼀步改进 (12)4.3 兴业银⾏风险管理问题的原因分析 (13)4.3.1 缺乏有效的媒体沟通的危机控制意识 (13)4.3.2 中⼩企业信贷的风险识别和计量不⾜ (13)4.3.3 兴业银⾏内部风险控制 (13)

5、兴业银⾏的风险管理补救措施及优化 (13)5.1 独⽴⽽专业的风险识别和评估 (13)5.1.1 加强全⾯风险管理理念培养 (13)5.1.2 实⾏差别化风险管理 (14)5.2 对内部控制的评估及清扫风险 (14)5.3 更专业化的风险管理流程 (15)5.4 更健全的风险管理体系 (15)5.4.1 调整组织体系 (15)5.4.2 调整政策体系 (16)5.4.3 调整决策体系 (16)5.4.4 调整评价体系 (16)结束语 (16)参考⽂献 (17)致谢语 (18)1、绪论1.1 研究背景

21世纪七⼗年代之后，世界⾦融和经济格局发⽣了翻天覆地的变化，固定汇率制度让位于浮动汇率制度，各国都开始对⾦融放松管制，⾦融⾏业逐渐实现⾃由化和个体化。⾦融业逐渐迈向市场竞争⾏列当中，⾦融机构已经是市场经济中的⼀份⼦，许多⾦融机构对⾦融产品和服务⽅式不断进⾏创新和改⾰。在⾦融市场不断发展和壮⼤的同时，还引发了各种⾦融风险，随着⽹络技术和现代通讯⼿段的迅速发展，⾦融信息不完善性、有限理性和不对称性等问题和⽭盾越来越突出。⾦融风险存在很⼤不确定性，更强扩散性和突发性。

我国商业银⾏在不断地学习国际先进商业银⾏的管理经验，并制定了相关的控制制度以及管理措施，结果起到了不⼩的作⽤，这是我国商业银⾏风险管理的⼀次⼤的突破。与此同时，商业银⾏监管机构针对存在的操作风险还制定了⼀系列的规章制度，并有所成效。但是毕竟我国的风险管理⽔平和国外的风险管理⽔平还是存在着⼀定的差距。虽然我国商业银⾏的风险已经被控制，但那是治标不治本的，原因就在于我国还没有⼀个全⾯的挑战风险的管理系统。风险管理仅存在于个别的业务部门，缺乏统⼀管理。因此我们应该研究如何控制商业银⾏的经营⾏为风险，完善商业银⾏的体系。所以本⽂在此背景下以兴业银⾏的风险管理为例对商业银⾏风险管理进⾏了探索。

1.2 研究意义

近些年来，受到⾦融危机等经济事件的影响，以商业银⾏为代表的⾦融机构内在的脆弱性越来越受到⼈们的重视，⽽商业银⾏能否得到持续稳定的⽣存和发展，风险管理在这个过程中发挥了⾮常关键的作⽤，兴业银⾏作为地⽅性商业银⾏，同样⾯临着上述问题，这就需要我们对其经营运转过程中的风险管理问题进⾏系统分析和研究。对兴业银⾏的风险管理现状和策略进⾏分析和研究有助于找到我国所有商业银⾏的风险管理⽅法和路径，对我国的⾦融风险防范有很重要的现实意义和影响。1.3 研究内容及⽅法

1.3.1 ⽂献资料法。通过中国知⽹、万⽅期刊和学校图书馆查阅相关⽂献资料，对兴业银⾏的风险管理⽅⾯的理论知识进⾏分析和研究，为本论⽂提供理论依据。

1.3.2 社会调查法。本⽂采⽤社会调查⽅法对兴业银⾏的风险管理概况现状、成功经验、问题等进⾏探究，为本论⽂研究提供现实依据。

1.3.3 理论与实践结合法。本⽂通过对风险管理理论知识与兴业银⾏的风险管理现状相结合的⽅法，对风险管理的策略进⾏归纳和总结。

2、风险管理理论分析2.1 银⾏风险的特点

我国商业银⾏的风险存在着集中性。现代银⾏主要是融资渠道⽐较困难，业务发展⾯⽐较狭隘，⽅式单⼀，但是融资仍然是主要的。⾦融的风险虽然主要承担⽅是银⾏。所以银⾏的风险损失很⼤⽅⾯还是最后要国家承担。

现在的银⾏风险还有着⼀定的隐蔽性，不易于被发现和解决。我国银⾏机制暂时还没有完全建⽴起来，虽然有着各种明确规定，但是在实际执⾏的时候总是会遇到这样那样的困难。各种风险都是潜藏的状态。因此⼀旦出现风险，很多银⾏没有独⾃承担的能⼒，还都是要⼀层层向上转嫁，然后在到达总⾏之后，再解决不了就要让国家财政出⾯解决。所以银⾏的风险性对国家影响还是很⼤的现在新旧体制转换⾮常快，⼈们也有了很强的⾦融意识。虽然⾦融危机等现象在西⽅⽐较普遍存在意识模式，但是在我国还是没有完全被认知，对于风险的认识还存在⼀定的差距。尤其是在银⾏的⽀付上出现问题的时候，就会使得群众⾮常不满，社会的秩序和安定就有待考证了。2.2 风险管理的⽬标和原则

银⾏在我国是以⼀种效益性作为发展⽬标的。因此注重效益的发展。经营银⾏的⽬标主要就是盈利。企业⽣存和发展都必须要依赖盈利。但是经营货币这⼀⾏业⼜存在着⼀定的特殊性，要受到安全性和流动性两⽅⾯的控制，不能够忽视这些只注重追求盈利，那样就会本末倒置。银⾏经营就会难以掌控。所以作为现代银⾏的管理要兼顾着安全和流动性，不能够光是⼀味看眼前的盈利。虽然这之间存在着某些⽭盾。但是银⾏的资产被分为盈利和⾮盈利两种类型资产，盈利资产所占据的⽐例越⾼，利息也就会越多。因此也就会有更⼤的盈利规模。要实⾏⾃我约束和⾃主经营等原则来控制相应的风险。2.3 风险管理种类2.3.1 信⽤风险管理

商业银⾏⾯临的信⽤风险管理主要指的是贷款者违约风险的管理，指商业银⾏的贷款客户在贷款到期时发⽣财务困难．不归还贷款本⾦和⽀付利息的风险管理。在中国商业银⾏特别是国有商业银⾏信贷资产质量持续下降的情况下，此风险管理已经成为当前中国银⾏业最为突出的⾦融风险管理。2.3.2 流动性风险管理

商业银⾏的流动性风险管理主要指的是⽀付风险的管理，主要体现在商业银⾏对客户提取现⾦的⽀付能⼒不⾜的风险管理。在当前情况下，流动性风险主要集中在中⼩⾦融机构上，其中有些城乡信⽤社和部分市、县信托投资机构因管理不善，不良贷款率过⾼，已经出现过挤兑风波和⽀付危机。⽽⽬前国有商业银⾏由于存在国家信⽤的保证，其流动性风险没有显现，但潜在⽀付困难⽇益增多。如⽬前国有商业银⾏的资本充⾜率不⾜60％。低于80％的国际最低标准。2.3.3 市场风险管理

市场风险管理是指⼀个或多个市场价格或其他市场因素⽔平的变化所导致商业银⾏某⼀头⼨或组合损失⽽使商业银⾏资产收益减少或负债成本增加的风险管理。主要有利率风险管理和汇率风险管理。⽬前情况下，我国实⾏由⼈民银⾏统⼀制定⾦融机构的存贷款利率的政策，⾦融机构遵照执⾏。所以市场利率风险并不明显，但随着加⼊WTO,我国利率市场化的改⾰进程也将进⼊实质性阶段。国有商业银⾏的利率风险将加⼤。利率放开后，商业银⾏可能会不顾项⽬本⾝的风险，去追求最⼤的利润；客户将选择能提供更⾼回报的⾦融机构，⽽不考虑风险，结果会出现存款利率和贷款利率被双双推⾼的逆向选择⾏为。汇率风险则包括外汇买卖风险、交易结算风险等。汇率风险主要来源于国际⾦融市场汇率的频繁变动,它将直接影响外汇资产及负债的市场价值的稳定性，使拥有⼤量外汇资产和经营外汇业务的国有商业银⾏⾯临⾼汇率风险。

2.3.4 系统性风险管理

商业银⾏的系统风险管理是指由于受政治经济和社会⼼理等因素影响，⼀个或⼏个银⾏倒闭导致整个银⾏体系发⽣多⽶诺⾻牌坍塌的现象，对这种现象进⾏管理。系统性风险主要包括国家风险和转移风险、法律风险、声誉风险等。⼊世后中资银⾏与外资银⾏的业务往来越来越加紧密，由此造成商业银⾏系统性风险随之增加。3、兴业银⾏风险管理现状分析3.1 兴业银⾏简介3.1.1 兴业银⾏概况

兴业银⾏（Industrial Bank），原名福建兴业银⾏，是总部位于中国福建省福州市的⼀家全国性股份制商业银⾏；是经国务院、中国⼈民银⾏批准成⽴的⾸批股份制商业银⾏之⼀。成⽴于1988年，通过短短的⼆⼗多年，兴业银⾏已经⼊围世界500强，其发展的速度之快，经营业绩之好，在世界上都是鲜有的。3.1.2 兴业银⾏理念及历程（1）兴业银⾏理念

兴业使命：真诚服务共同兴业。兴业愿景：⼀流银⾏百年兴业。核⼼价值观：理性创新⼈本共享。兴业精神：务实敬业创业团队。（2）兴业银⾏历程

兴业银⾏在1988年8⽉20⽇成⽴，总不在福建省福州市，2007年2⽉5⽇在上海证券交易所挂牌上市，注册资⾦是127.02亿元，2011年，兴业银⾏的资产总额达到了1.92万亿元，股东的权益在971.01亿元左右，不良贷款的⽐率是0.4%，⼀季度净利润达到了52.21亿元。2011年7⽉在全球银⾏排名前1000强，按照总资产排名第75位，按照⼀级资本排名第83位。2013年7⽉22⽇胡润品牌榜，兴业银⾏⽤150亿元的品牌价值，排名第40位。3.2 兴业银⾏风险管理策略3.2.1 经营风险的表现

商业银⾏既然存在就不可能避免风险。风险也不是单⼀性，社会发展越快，经济往来越复杂则风险的形式就会越来越多。从风险的对象上来说，单⼀的信贷风险已经不是主流，还有其他分类，如市场风险、信⽤风险、道德风险等等。这些风险还都是潜在型的风险，不容易被发现。现在这些风险逐渐⼜变成了全球性

的风险。没⼀个环节中都会有着⾦融的服务过程，因此兴业银⾏妥善把握，要培养控制风险的能⼒。3.2.2 正确认识经营风险控制建⽴正确的风险管理意识

兴业银⾏正确树⽴风险意识，进⾏银⾏股权的结构优化。董事会的管理进⼀步加强。组织框架明确，再执⾏风险的对抗措施时，管理模式不能⼀成不变，形成应对多元化问题的能⼒。在管理上尽量做到圆滑。实现银⾏内部的各种规则之外还要注意联系经济的外部状况。将业务作为根本，管理的时候要采取综合性的⼿段来执⾏，不断摸索体制，探索新的模式，实现业务部门的独⽴性和专业性。在各个部门之间，协调好处理问题的关系链。将风险防患于未然，研究⼀套抗风险体系，不⾄于在问题发⽣时⼿忙脚乱，将管理技术和国际接轨。3.2.3 建⽴有效的风险管理机制

兴业银⾏的管理有技术性的指导，所有的技术都是为了防⽌风险的发⽣，兴业银⾏都有着⽇常执⾏的模式。将管理能和经营结合在⼀起才能够维持银⾏的稳定发展。为了能够更好地⾯对兴业银⾏可能会有的风险措施，兴业银⾏树⽴风险的观念，在业务中不断发现风险存在的隐患。克服风险的同时也注意衡量业务的风险程度，从⽽能够保护业务的收益。此外，将分线规为不同类型去分析。有的是信⽤风险，有的是道德风险，有的是借贷风险等等。各种资产的融合和组织都要保证安全和正规的来源，将不同的风险加以分类分析，监督管理，起到良好的保障，健全风险的管理。3.2.4 创新中间业务降低经营风险

创新是发展的动⼒源泉。兴业银⾏不断加强创新，这样才能够有更强的实⼒参与国际化的竞争。市场占有率也能够被创新所影响。因此，兴业银⾏让创新成为⼀种优势不断在⽇常的业务中发挥。它能够给银⾏带来利润也能够给现在的经济社会需求带来新的满⾜节点。中间业务也⼤⼒发展，将银⾏的机构不断完善。盈利空间的⼒度也要不断发掘，为了推动经济效益，带动国家的建设和发展，我们的经营模式就必须要加强创新。

3.3 信⽤风险的计量和识别

风险评估是使兴业银⾏能够考虑潜在事项影响⽬标实现的程度。它是兴业银⾏风险管理流程的第⼆步。风险评估的前提条件是⽬标的设定和事项的识别。事项的识别确定了事项是机会还是风险的判断，根据风险的来源对风险的类别进⾏

了界定。⽬标设定为风险评估确定了标杆，兴业银⾏在准确判明⾃⼰所承受的风险在性质上的类别之后，需要根据风险对兴业银⾏的各个层次的⽬标在可能性⽅⾯的程度和在量上可能达到何种程度，以便决定是否加以控制以及如何加以控制。由于经济、⾏业、管制和经营条件总是在不断变化，风险评估的⽅法也需要不断地调整和改进风险评估常常使⽤定性与定量相结合的⽅法，针对风险可能对⽬标的正⾯影响和负⾯影响逐个或分类进⾏调查，根据固有原则和有效原则评估潜在的可能事件。3.4 风险管理过程

风险管理过程除包括⽬标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动这⼏个要素外，还包含信息沟通和监控两个要素。⽬标设定是风险管理流程的起点，它确定了兴业银⾏存在的愿景和对风险的容忍和偏好；事项识别需要确定、分析、收集和积累与风险相关的风险要素和风险要素数据，以判断事项究竟是机会还是风险；风险评估的主要内容是使⽤风险评估模型，确定风险的评估⽅式，确定风险对银⾏的可能的影响；风险应对是根据风险性质和银⾏对风险的承受能⼒制定相应的防范计划；控制活动是制定和实施政策与程序确保选择的风险应对得以有效实施；信息和沟通是风险管理得以有效运⾏的基础；监控是对风险管理系统运⾏情况的监督和修正改进。（如图⼀所⽰）

（图⼀兴业银⾏风险管理的全过程）4、兴业银⾏风险管理的成功经验及问题分析4.1 兴业银⾏风险管理成功经验

兴业银⾏的风险管理成功经验就在于建⽴了两种信⽤评分模型。

4.1.1 Z评分模型。由美国纽约⼤学斯特商学院教授爱德华·阿尔特曼(Edward I．Altman)于1968年提出的，它⼀经推出就引起了各界的⼴泛关注。在此之后，众多的商业银⾏和⾦融机构普遍的运⽤它来预测信⽤风险，并且卓有成效。Z评分模型沿⽤到今天，已经不仅仅是⾦融⾏业专⽤的风险分析模型，更多⾏业的企业以及新兴的公司、集团也正在引⽤这⼀风险分析⽅法。Z评分模型的表达式为：Z=1．2Xl+1．4X2+3．3X3+0．6x4+0．999X5，其中（Xl=营运资本／总资产；X2=留存收益／总资产；X3=税前收益／总资产；X4=市场价值／总债务的账⾯值；X5=销售收⼊／总资产。）在最终的计算结果中，如果Z的值越低，那就表明贷款⼈的财务状况越差，存在着较⼤的信贷风险；反过来Z值越⾼，那

就表明贷款⼈的财务状况越好，信贷风险也就越⼩。Altman运⽤统计样本测算

出了贷款⼈的Z值临界值，其中最低下限值为1．8l，⽽上限值则为2．990。这也意味着当贷款⼈的Z值低于1．8l时，其财务状况以及⾮常的糟糕，银⾏或⾦融机构应该拒绝给其提供贷款；当贷款⼈的Z值⾼于2．99时，则表明贷款⼈的财务状况趋近或⽐较良好，银⾏或⾦融机构可以提供贷款给贷款⼈。

4.1.2 ZETA评分模型。ZETA评分模型是由Altman，Haldman以及Narayanan 三⼈对Z评分模型进⾏的改进，它主要是将Z评分模型中的变量进⾏了改进，将原来的五个⽐值改为了资产收益率、积累盈利指标、收益稳定性指标、流动性指标、资本化程度指标、债务偿付能⼒指标、规模指标这七个指标。相对于Z评分模型来讲，它在适⽤范围上以及分析精确度上、预测风险的能⼒上有了很⼤的提⾼。

4.2 兴业银⾏风险管理存在的问题分析4.2.1 风险管理理念与认识⽅⾯存在问题

⽬前兴业银⾏对于⾃⾝业务发展和风险管理的关系上还没有真正的正确认识，⾸先，部分基层⼯作⼈员往往会把风险管理错误的放到业务⼯作的对⽴⾯来看待，不能对风险因素进⾏正确的评价和看待，错误的将风险管理看成是对业务发展的阻碍。再者，⼀些风险管理⼈员不能对市场和业务进⾏深⼊的研究，错误的认为控制风险的最有效措施就是减少发展业务⼯作，采取否定业务的⽅式来规避风险，导致很多业务发展受到了阻碍，实际结果却是导致银⾏整体抗风险能⼒不断下降。兴业银⾏在风险管理⽅⾯的起步发展⽐较晚，风险管理⼈员的风险管理理念还没有能够很好地跟上业务发展需求，具体集中体现在下⾯⼏个⽅⾯：第⼀，全⾯风险管理的理念还没有得到完全的贯彻落实，⼤部分时候还是将信⽤风险管理作为风险管理⼯作的主体，对操作性风险和市场风险的重视程度还不够⾼，第⼆，在具体的风险管理实际过程中缺少差别化的管理理念，忽视了辖区内不同地⽅、不同风险、不同业务逐渐存在的各种差异因素，这种情况下但难以做好对业务风险的管理，甚⾄还会带来新的风险。4.2.2 风险管理体系构建不完善

⾸先，当前兴业银⾏还没有构建起独⽴的风险垂直管理部门体系，风险管理⼯作整体上⽐较分散，风险管理机构因为机构设置和管理机制等因素的影响并没有能够真正意义上对全部风险管理⼯作进⾏总揽，对在各个不同部门中分散存在的风险管理⼯作没有起到切实的督导和检查作⽤。

再者，功能性的风险经理岗位和职权还没得到独⽴。兴业银⾏中风险经理⼀职尚未从业务经理的职权体系中充分的分离，也就是说⽬前的风险管理⼈员在负责⼈员管理和信贷审查的同时，可能同时也承担着设计模型、信贷流程设计、制定制度等其他的职能⼯作。倘若不能尽快从业务经理中把功能性风险经理解脱出来，就很难培养出属于兴业银⾏⾃⼰的专门的职能风险专家，进⽽有效⽀撑全⾯风险管理的推⾏。

此外，兴业银⾏的风险管理职能没有得到集中实现。兴业银⾏的基层⽀⾏⼤部分都没有设置综合风险管理机构，没有对风险管理职能进⾏全⾯的整合，依然仅仅局限在信贷风险管理⽅⾯。4.2.3 内部管理控制机制不健全

内部管理⼀直商业银⾏实施全⾯风险管理必须要做好的⼀项重要⼯作，是商业银⾏⼀种有效的⾃律⾏为，是单位内部包含⾼级管理层和董事会在内的各级管理⼈员为实现既定⼯作⽬标和风险防范，对内部⼯作⼈员和组织机构从事业务⼯作实施互相制约、制度管理以及风险控制的程序、措施、⽅法的总称。切实有效地内部管控机制必须构建在完善的治理机构基础之上，主要包含有先进的计算机管理系统、有效的职⼯管理制度，合理的单位内部检查机制、严密的审批授权机制、完善的会计控制体制、互相独⽴的业务部门、清晰明确的职责分⼯、有效严密的内部控制组织结构。兴业银⾏内部管理控制存在问题与不⾜主要体现在以下⼏点：⾸先，对内部控制缺乏正确、完整的认识，兴业银⾏⾼级管理层没有能够有效的⾃我约束，存有⽐较⼤的道德风险，再者，兴业银⾏在有关内控和风险、内控和发展的关系的认识存在偏差，侧重抓眼前利益和抓规模，放松忽视了对风险的管理和防范，导致违纪违规现象⽇趋严重，再有，对所属内的基层分⽀银⾏的控制⼒度不够，重⼯作布置，轻管理检查，在经营过程中个⼈主观因素影响较⼤，内部规章机制得不到切实有效的实施，流于表⾯形式，最后，内部规章机制不完善，在考核⽅法、考核内容以及考核指标上不能和风险管理控制的实际需要相符合。4.2.4 风险管理⽅法和技术有待进⼀步改进

长时间以来，兴业银⾏风险管理相对⽐较偏重定性⽅⾯的分析研究，缺乏风

险管理⽅⾯的量化分析研究，在风险识别和风险度量⽅⾯还⾮常不准确可靠。此外在风险管理信息系统的建设和应⽤推⼴⽅⾯还⾮常滞后，尤其导致在风险管理所需的⼤量业务信息⽅⾯⾮常缺失，造成兴业银⾏难以构建对应的资产组合管理模型，相关风险管理信息存在严重失真，对风险管理决策的科学合理性造成直接影响，也给风险管理的量化分析添加了困难。4.3 兴业银⾏风险管理问题的原因分析4.3.1 缺乏有效的媒体沟通的危机控制意识

通过2003年的机场纠纷和2010年的巨额损失，兴业银⾏对于媒体及⼤众平台的沟通严重不⾜，往往给出的解释不能得到公众满意、媒体的配合。⽽对⾃⾝形象造成了巨⼤影响。

4.3.2 中⼩企业信贷的风险识别和计量不⾜

中⼩企业的迅速发展，壮⼤的市场经济、扩⼤了就业、促进了经济发展。⽽中⼩企业⾯临的融资困难的问题，是政府下⼤⼒⽓要解决的问题。同时信贷风险是商业银⾏⾯临的主要风险，是保证商业银⾏⾃⾝资产安全的关键，进⾏中⼩企业信贷风险管理研究，对商业银⾏在保持中⼩企业信贷总量增长的同时，防范信贷风险、保持资产经营安全性和盈利性具有重要的现实意义。但是在实际的操作中，由于风险意识不⾜和评估的不严谨，导致了兴业银⾏的⼤量坏账，损失了⼤笔资⾦。4.3.3 兴业银⾏内部风险控制

根据最新的兴业银⾏董事会内部控制评估报告，在内部的控制上，也存在着⼀定的风险。其内部定义查出的重要风险属于多数。虽然不会导致公司偏离控制⽬标，但是对⼈⼒资源的和公司风险都有⼀定的影响。5、兴业银⾏的风险管理补救措施及优化5.1 独⽴⽽专业的风险识别和评估5.1.1 加强全⾯风险管理理念培养

⾸先可以学习借鉴其他国家商业银⾏的⼀些先进成熟的风险管理理念，更好地培养符合⾃⾝实际需要的核⼼风险管理理念，通过各种⽅法和⼿段将理念传达灌输给每⼀名员⼯，最终实现银⾏管理机制、制度、政策、技术层⾯和风险管理⽂化的有机衔接，将风险管理理念贯彻渗透到每个⼯作环节、每个岗位、每个部

门，将其内化成员⼯的⼯作习惯与职业态度，根植到整个银⾏的每⼀项运作⾏为之中，最⼤限度的发挥各级职员在风险管理⽅⾯的创造性、积极性、主动性，在整个银⾏中营造风险控制管理氛围，构建积极地风险防范的职业环境和道德评价环境。5.1.2 实⾏差别化风险管理

风险管理体系的有效和科学重点在于风险管理理念能否与业务发展要求相适应，是否实现了独⽴⽽专业的风险识别和评估，当前对兴业银⾏风险管理理念的改进要点在于处理好风险管理和业务发展的辩证关系，关键在于采⽤差别化管理的⽅法原则。⾸先，要实现针对不同业务的风险管理防范的差异化。随着银⾏各种业务种类的不断扩张，不同种类业务间存有显著的业务特性以及风险差异，风险风险管理部门应当对业务品种进⾏科学合理的划分，结合不同业务品种的具体特性以及风险的具体形态和⼤⼩确定针对性的差异化的风险管理⽅法。

再者，对兴业银⾏再下属市县乡镇不同地⽅的分⽀银⾏也应当推⾏风险管理防范的差异化。兴业银⾏相关业务⼯作都具备较显著的地⽅特征，和当地的信⽤体系、经济发展⽔平有着较密切的关联，因此风险管理过程中⼀定要重视对这些因素的考虑，在不同地⽅使⽤差异化的管理⽅法和标准。5.2 对内部控制的评估及清扫风险

结合当前兴业银⾏内部管控⽅⾯的实施现状和风险管理实践的具体发展需要，笔者认为兴业银⾏在内部控制环节应当在以下⼏个⽅⾯进⾏必要的完善和改进。

⾸先，要牢固树⽴全⾯、严格、正确的内部管理控制经营意识，在战略⾼度和层⾯全⾯认识并理解认同完善兴业银⾏内部控制机制是确保⾦融安全和有序运作的基础和前提，是有效防范风险问题的关键。

其次，进⼀步强化兴业银⾏的内部控制管理机制建设。要对各种故障制度加以完善优化，并切实做好对应政策制度的有效落实突进，坚持内控先⾏的办事原则，规避管理漏洞。

再者，对兴业银⾏内部控制运⾏机制加以完善，最迫切的在于⼀定要构建起强有⼒的内控监管机制，强化对兴业银⾏内部各项经营管理环节的有效控制监督。

最后，要完善稽核机制好权利制约机制。对权利制约机制⽽⾔，⾸先要对内部等级管理和分别授权制度加以完善，再者要优化推进民主集中议事制度，在内部稽核监督机制⽅⾯，应当逐步和同⾏乃⾄国际接轨，切实采取股份制改造的⽅式来构建和现代市场经济条件下的公司治理结构相适应。5.3 更专业化的风险管理流程

利率市场化背景，使得我国商业银⾏的市场环境更为复杂，现有经营机制要不断进⾏改⾰和完善才能满⾜现代利率管理需要。⾸先扁平化管理制度，对管理层次进⾏减少，使信息渠道畅通，建⽴⼀体化营销格局，打破营销过程中的专业割据，增强营销能⼒。强化⼆级分⾏经营职能，直接⾯向客户营销，增加营销⼈员数量，提⾼营销⼈员素质。其次，对经营决策权进⾏西⽅，对管理实⾏严格地监督。基层要将营销作为重点，直接向客户介绍。他们如果没有适当的经营决策权必然造成营销效率低下，错失业务良机。上收经营决策权曾有效遏制了基层⾏的违规和越权操作问题，但随着会计核算⼀体化和电⼦账务推⼴以后监控能⼒的增强，随着基层⾏领导和员⼯素质的提⾼以及内控制度的不断加强，经营决策权应根据业务发展情况及时向下转授，同时还要将监督检测和内控防范有效增强，对越权⾏为要严格处罚。最后以客户经理制为依托改⾰业务流程，由⽬前的按专业部

门划分业务改为以客户为中⼼划分业务的综合客户经理制，由⼀个客户经理或者客户经理⼩组负责为客户制定⼀揽⼦解决⽅案。在业务改⾰中，应本着制度先于业务的原则，将部门业务漏洞进⾏堵塞，促使新客户服务的构架迅速有效确⽴，顺利有序地完成各项任务。5.4 更健全的风险管理体系

是否具有完善健全的风险管理体系是对银⾏管理⽔平如何进⾏衡量的重要标志。通常来讲，健全完善的风险管理体系应当包含有风险管理评价体系、风险管理决策体系、风险管理政策体系、风险管理组织体系等内容。5.4.1 调整组织体系

⾸先要和兴业银⾏当前阶段的相关股权结构变化实际情况相符合，逐步构建董事会管理为基础的前提下的风险管理组织体系，再者，在风险管理执⾏实施层⾯，要对传统⾏政管理模式加以必要的改⾰转变，逐渐实现兴业银⾏风险管理的纵向管理和横向延伸，在矩阵管理的前提基础之上实现风险管理的扁平化转变。5.4.2 调整政策体系

兴业银⾏的风险管理政策体系是⼀项有机的完整的整体，其应当包含所有的领域和业务分⽀，每⼀个具体的业务地区和业务部门都必须要不折不扣的执⾏落实，严格规避政策制度中出现死⾓。5.4.3 调整决策体系

兴业银⾏的风险管理决策体系的关键在于坚持透明和公正原则，科学合理的决策体系⽆法对所有风险做到彻底杜绝，但是可通过科学化和民主化的决策程序来有效防范反程序操作，进⽽提升决策⽔平。5.4.4 调整评价体系

风险管理制度要和业务的变化和发展相适应，就⼀定要构建风险管理评价体系，要注重事后对于风险管理体系的科学性和有效性进⾏回顾和检查。评价体系要以收益最⼤化和风险最⼩化为基础，要以资本回报率和资产质量为主要内容，压缩不良资产⽐率，提升资本回报率，与此同时，要对风险决策过程和风险管理政策进⾏回头看，总结教训和经验，并实施针对性的措施加强管理、改进流程、调整⼈员。结束语

兴业银⾏（Industrial Bank），原名福建兴业银⾏，是总部位于中国福建省福州市的⼀家全国性股份制商业银⾏；是经国务院、中国⼈民银⾏批准成⽴的⾸批股份制商业银⾏之⼀。成⽴于1988年，通过短短的⼆⼗多年，兴业银⾏已经⼊围世界500强，其发展的速度之快，经营业绩之好，在世界上都是鲜有的。

当然，这离不开公司科学的管理和员⼯的努⼒。作为⼀个⼤型的上市银⾏，要与世界接轨，要在世界上与其他银⾏竞争。就必须要把先进的西⽅管理经验和中国的国情相结合。⽽良好的风险管理有助于降低决策错误之⼏率、避免损失之可能、相对提⾼企业本⾝之附加价值，同时，它是针对企业的经营和发展⽬标作为⼀个独⽴的管理领域去研究和发展。正确科学的风险管理已经证明了其带来的收益和价值。兴业银⾏的风险管理，在中国的⼤环境下，还是⽐较成熟和先进的。但是随着经济的发展和社会风⽓的影响，风险管理能否严格按照规章制度去实⾏，风险控制和如何处理突发的问题都是未来的主要研究⽅⾯。同时，风险管理

的策略还要不断的更新，通过实际和先进的理念结合，创造出适合的风险管理策略。

本⽂通过对兴业银⾏风险管理的现状研究和策略的研究，⽬的是为通过兴业银⾏为例，来说明我国的商业银⾏在风险管理上的前进⽅向和不⾜之处。对于我国的商业银⾏发展提供⼀些帮助。参考⽂献

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时间如⽩驹过隙，转瞬间四年的⼤学学习⽣涯马上就要结束，在经过两个⽉艰苦、兴奋、紧张的调研、学习、选题、撰写、修改后，我的毕业论⽂终于完成。在这⼀时刻，有对⾃⼰知识丰富和能⼒提升的喜悦，也有对即将结束的四年本科学习的不舍。在这⼀时刻我⾸先要感谢的是我的导师，在论⽂写作过程中⽼师给予我很多热情的⿎励和悉⼼的指导。本论⽂正是在他的指导和帮助下完成的。在论⽂选题、搜集数据和理论研究⽅⾯，⽼师倾注了很多⼼⾎。他严谨的治学作风和渊博的学识将使我受益终⽣。在这⾥，我还要感谢在我学习期间给我极⼤关⼼和⽀持的各位任课⽼师以及关⼼我的同学和朋友们，在这四年的学习时间⾥，你们都是我的良师，不仅让我学到的专业知识，也让我在思想、信念、态度上有了新的转变和提升，你们的关⼼帮助让我感觉到了家⼈⼀般的温暖。在我论⽂撰写过程中，你们的意见和建议，给我了很⼤的帮助。最后，我还要感谢我的家⼈，是你们给我创造了最为宽松和温馨的环境，让我能够全⾝⼼的投⼊到论⽂的写作中，对此，我铭记在⼼。